美国国会众议院一会儿前以压倒性多半经过一项退休法案。依据该法案，私人可在退休前向享有税收优惠的退休金账户注入更多资金。立法者声称，该法案旨在帮助中产阶层存下更多养老金。但美国媒体指明，该法案没有助于解决美国的养老危机，只有会为高收入阶层提供更多避税机会。

美国的现行养老保障体制最重要的由三大支柱组成：一是由政府主导、强迫实行的社会养老保障制度，即联邦退休金制度；二是由公司主导、雇主和雇员一同出资的公司补充养老保障制度，即公司年金计划；三是由私人负责、自愿参与的私人储蓄养老保障制度，即私人退休金计划。向公司年金计划和私人退休金计划缴纳的资金可行用以投资基金、股票和债券等金融产物，并可享受免税等多个税收优惠。

美国退休者协会的数据显现，美国65岁以上退休人数每年平均得到的联邦退休金仅能保持最根本生活，包括购置食品、支付水电费和交通费等。在这类概况下，公司年金计划和私人退休金计划成为美国养老保障体制的主力，超越美国养老金产业总额的90%。然则，美国人具有私人退休金账户的概况因贫富分化而存留明显差异。相关探讨汇报显现，2020年美国度庭年收入5万美元之下人群中，私人退休金账户掩盖率仅为17%；家族年收入20万美元以上人群中，私人退休金掩盖率多达70%。截止2019年底，美国近2.9万人的私人退休金账户余额超越500万美元。

“美国私人退休金账户的庞大财富鸿沟，从这一制度的设置之初就注定了。”《华盛顿邮报》指明，私人退休金计划的设置初衷便是给富人的一份慷慨礼物。1974年这一制度设立之初，应允私人退休金计划参加者每年向账户存入至多1500美元。那时，美国度庭平均年收入唯有1.11万美元，能拿出1500美元的多是富裕阶层。现在，私人退休金账户的年度缴纳上限是7000美元，但美国2021年有32%的家族连400美元救急钱都拿不出，更不用说拿出余钱存入私人退休金账户了。这类畸形的养老保障体制为高收入阶层提供了更多享受税收优惠的机会，穷人则没有办法享受这样的机会，从而进一步助长了美国的贫富分化。

“美国的养老保障体制曾经坏了，它只对收入最高的5%的人数有益，而对数以千万计的除社会保证之外无全部退休收入的人来讲是极端糟糕的。”美国劳工难题行家特蕾莎·吉拉杜奇指明，该体制第一大的难题是过度倾向资本的利益，过度依赖公司和私人退休金账户而非是政府主导的社会保证网。美国《福布斯》杂志点评指明：“美国正面对一场重要的退休危机。”依据美国人数普查局的数据，假如不尽快采用行动，到2045年，美国适合提早退休年龄的62岁及以上贫困人数将飙升至2180万，比2018年增添25%。有探讨显现，源于缺少养老金，未来12年，40%的中产阶层老年工人及其配偶可能陷入贫困。

美国媒体指明，在美国社会高度关心养老危机的概况下，这项显著有益于富裕阶层的退休法案之是以能在众议院获得两党议员的普及扶持，最重要的是治理退休金账户的金融机构竭力向两党议员游说的结果。在2020年的选举中，美国第一大的几家产业治理企业经过各自的政治行动委员会，向参众两院候选人捐赠了近120万美元竞选资金。对这点产业治理企业而言，流入私人退休金账户的资金越多，它们收取的治理费就越多。《华盛顿邮报》指明：“虽然美国两党都口口声声为了大众的福祉，但其政策结果是通常民众收获甚少，富豪阶层成了这一体系的第一大受益者。”

养老危机所暴露的，是美国社会贫富分化难题日渐惨重及其背后的制度原因。在美国政治日渐被资本裹挟的今日，大家见不到美国养老体制改革的期望，也见不到弥合贫富鸿沟的期望。

《 国民日报 》（ 2022年07月07日 17 版）